2020年&2021年IRA最高供款限额

国税局 宣布 2021年IRA最高供款限额,这是您可以在给定日历年内向IRA捐款的最高金额。 2021年IRA最高供款限额将与 2020 IRA最高供款限额:本年度$ 6,000。继续阅读以获取更多详细信息。




与401K相似,IRA的最高供款限额由IRS每年设定,这是任何个人都可以合法地为其IRA计划供款的限额。国税局通过审查 消费者价格指数 (CPI)每年。 IRA最高供款限额适用于 传统IRA罗斯IRA。您应该注意,可以拥有每种类型的帐户(以及每种类型的多个帐户),但是年度最高供款针对这两种类型的计划,并且是所有传统帐户和罗斯IRA帐户的总和。

IRA最高供款限额

下面,我们’这将涵盖2020年和2021年的IRA最高供款限额,收入限额和逐步淘汰,以及如何从您的IRA帐户中获得最大收益。

2020年Maximum IRA Contribution Limits

The standard 2020年maximum IRA contribution limit is $6,000. This is no change versus the 2019 limit, as previously noted.

2020年IRA Catch-up Contribution

对于50岁及以上的人群,2020年IRA的追赶捐款也将保持不变,仍需额外支付1,000美元。标准捐款为6,000美元,这意味着2020年的追赶捐款加上标准捐款总计为7,000美元。

请注意,如果您在日历年的任何一天年满50岁,就有资格获得追缴额。




2021年IRA最高供款限额

The standard 2021 maximum IRA contribution limit is $6,000. This is no change versus the 2020年limit, as previously noted.

2021年IRA追赶贡献

对于50岁以上的人群,2021年的IRA追缴捐款也将保持不变,仍需额外支付1,000美元。在标准捐款为6,000美元的情况下,这意味着2021年的追赶捐款加上标准捐款的总额为7,000美元。

Historical Maximum IRA Contribution Limits: 2021 vs 2020年vs Prior Years

在2019年之前,IRA上一次缴费限额上调是在2013日历年。当IRS增加限额时,他们通常会以$ 500的增量递增。由于IRA限制较低,因此与 最高401K供款限额 增加。

IRA在美国退休制度中的历史相对较短。他们成立的第一年是1975年。以下是自那时以来近年来IRA缴费历史限额的变化:

年份:IRA最高供款额(50岁以下)IRA最高供款额(50岁以上)
2019,2020,2021$6,000$7,000
2013、2014、2015、2016、2017、2018$5,500$6,500
2008、2009、2010、2011、2012$5,000$6,000
2006年,2007年$4,000$5,000
2005$4,000$4,500
2002、2003、2004$3,000$3,500
1998、1999、2000、2001$2,000$2,000

2020年Traditional IRA Income Limits

IRA提供了一种很好的方式来限制您目前(传统IRA)和将来(Roth IRA)的应纳税额。但是,存在基于您的收入的供款淘汰限额。好消息是,即使没有增加捐款,这些淘汰限制(也与CPI挂钩)在2020年和2021年都有所增加。

请记住,对于传统的IRA,限制和逐步淘汰仅决定您可以从税款中扣除的金额,而不决定是否可以提供税款。使用Roths,限制和逐步淘汰决定了您实际可以贡献多少,因为Roth的贡献不可抵扣。

传统的IRA收入限制与Roth IRA(我将稍作介绍)略有不同,因为它们与您的雇主是否为您赞助退休计划有关。

The 2020年Traditional IRA income limits are as follows:

如果您确实与雇主有退休计划:

  • 单身或户主: 如果你的 调整后调整后总收入(MAGI) 是$ 65,000(原为$ 64,000)或更少,您可以全额扣除。如果超过$ 65,000,但少于$ 75,000(原为$ 74,000),您将获得部分抵扣。如果超过$ 75,000,您将无法扣除。
  • 已婚夫妇或有资格的寡妇(er): 如果您的MAGI为104,000美元(从103,000美元上调)或更少,您可以全额扣除。如果超过$ 104,000,但少于$ 124,000(从$ 123,000)–您会得到部分抵扣。如果超过$ 124,000,则不扣除。
  • 已婚备案: 如果您的MAGI少于$ 10,000(与上一年相同),则可以部分扣除。如果$ 10,000或更多,则不扣除。

如果您没有通过雇主制定的退休计划:

  • 单身,户主或有资格的寡妇: 任何MAGI均允许全额扣除。
  • 已与工作计划未涵盖的配偶共同或单独结婚的文件: 任何MAGI均允许全额扣除。
  • 已与工作计划所涵盖的配偶共同结婚的文件: 如果您的MAGI为$ 196,000或更少(高于$ 193,000),则可以全额扣除。如果超过$ 196,000,但少于$ 206,000(原为$ 203,000),则可以部分扣除。如果$ 206,000或更多,则完全不扣除。
  • 已与工作计划所涵盖的配偶分开结婚的文件: 如果您的MAGI少于$ 10,000,您可以要求部分扣除。如果$ 10,000或更多,则不扣除。

2020年Roth IRA Income Limits

The 2020年Roth IRA income phaseout limits are as follows:

  • 已婚夫妇或有资格的寡妇(er): 如果您的调整后调整后总收入(MAGI)为$ 196,000(高于$ 193,000),您最多可以供款$ 6,000。如果至少$ 196,000美元到$ 206,000美元(最高$ 3,000美元),您的供款限额将被淘汰(请参见 美国国税局(IRS)出版物590)。如果您的收入达到$ 206,000美元或以上,您将无法向罗斯IRA捐款。
  • 单身,户主或已婚夫妇分开申请,并且您在一年中的任何时候都不与配偶同住: 如果低于$ 124,000(从$ 122,000起),您最多可以供款$ 6,000。如果至少$ 124,000到$ 139,000(原为$ 137,000),您的供款限额将被逐步淘汰。如果您的收入达到139,000美元或以上,您将无法向罗斯IRA捐款。
  • 已婚申请分开,并且您在一年中的任何时候与配偶同住: 如果MAGI在$ 0和$ 10,000之间,您的供款限额将逐步取消。如果$ 0,您最多可以供款$ 6,000(如果已有50年历史,则可以供款$ 7,000)。如果$ 10,000和以上,您将不能向Roth IRA捐款。

2021年传统的IRA收入限制

The 2020年Traditional IRA income limits are as follows:

如果您确实与雇主有退休计划:

  • 单身或户主: 如果您的调整后调整后总收入(MAGI)为$ 66,000(高于$ 65,000),您可以全额扣除。如果超过$ 66,000,但少于$ 76,000(原为$ 75,000),您将获得部分抵扣。如果超过$ 76,000,您将无法扣除。
  • 已婚夫妇或有资格的寡妇(er): 如果您的MAGI为$ 105,000(从$ 104,000起)或更少,您可以全额扣除。如果超过$ 105,000,但少于$ 125,000(原为$ 124,000),您将获得部分抵扣。如果超过$ 125,000,则不扣除。
  • 已婚备案: 如果您的MAGI少于$ 10,000(与上一年相同),则可以部分扣除。如果$ 10,000或更多,则不扣除。

如果您没有通过雇主制定的退休计划:

  • 单身,户主或有资格的寡妇: 任何MAGI均允许全额扣除。
  • 已与工作计划未涵盖的配偶共同或单独结婚的文件: 任何MAGI均允许全额扣除。
  • 已与工作计划所涵盖的配偶共同结婚的文件: 如果您的MAGI为$ 198,000或更少(高于$ 196,000),则可以全额扣除。如果超过$ 198,000,但少于$ 208,000(原为$ 206,000),则可以部分扣除。如果$ 208,000或更多,则完全不扣除。
  • 已与工作计划所涵盖的配偶分开结婚的文件: 如果您的MAGI少于$ 10,000,您可以要求部分扣除。如果$ 10,000或更多,则不扣除。

2021年罗斯IRA收入限额

2021年罗斯IRA的收入逐步淘汰限额如下:

  • 已婚夫妇或有资格的寡妇(er): 如果您的调整后调整后总收入(MAGI)为$ 198,000(原为$ 196,000)或更少,则您最多可以供款$ 6,000。如果至少198,000美元到208,000美元(增加2,000美元),您的供款限额将被淘汰(请参阅IRS出版物590)。如果$ 208,000及以上,您将不能向罗斯IRA捐款。
  • 单身,户主或已婚夫妇分开申请,并且您在一年中的任何时候都不与配偶同住: 如果低于$ 125,000(原为$ 124,000),您最多可以供款$ 6,000。如果至少$ 125,000到$ 140,000(原为$ 139,000),您的供款限额将被逐步淘汰。如果$ 140,000以上,您将无法向Roth IRA捐款。
  • 已婚申请分开,并且您在一年中的任何时候与配偶同住: 如果MAGI在$ 0和$ 10,000之间,您的供款限额将逐步取消。如果$ 0,您最多可以供款$ 6,000(如果已有50年历史,则可以供款$ 7,000)。如果$ 10,000和以上,您将不能向Roth IRA捐款。

退休帐户提示

以下是一些技巧,可帮助您充分利用IRA:

  1. 配偶个人退休金供款: 利用配偶退休帐户的贡献!如果您已婚,您应该熟悉如何 配偶退休帐户 捐款工作,因为配偶退休金帐户可以大大改善您的家庭’如果您或您的配偶未获得合格收入,则该国在特定年份的IRA供款。
  2. 自雇收入: 您可以扣除与业务相关的费用和家庭办公室,并可以将您的部分收入用于 自雇退休账户, 比如一个 独奏401K, 简单的爱尔兰共和军, 要么 9月IRA.
  3. 后门罗斯IRA: 如果您的收入超过了传统和罗斯IRA收入限额, 后门罗斯IRA (如果您采取适当的谨慎措施)可能是明智之举。
  4. 贡献税收抵免: 如果您的收入足够低,您可能也有资格获得 储户额度 用于向这些类型的退休帐户之一缴款。
  5. 爱尔兰共和军合并: 如果您有长时间遗忘的旧401K,您应该考虑 巩固 您的401K和 转到IRA。爱尔兰共和军通常会收取较低的费用。
  6. 缴费截止日期: 请注意 爱尔兰共和军缴款期限 对于任何给定的日历年度,直到 纳税期限 接下来的四月。您可以在当年的1月1日开始为一个日历年捐款。

最大IRA贡献讨论:

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