9月体彩官网 自雇收入基础知识(2020年)& 2021)

我最近对SEP 体彩官网进行了深入研究, 简单的个人退休账户 独奏401K 供我个人的自雇收入之用,并希望涵盖我所遇到的主要问题和找到的答案,以使您受益(并帮助我自己记住,如果我’我完全是诚实的)。




如果您有自营职业收入(或计划/希望达到某个水平),或者有任何副业或副业收入,那么这应该很有趣。如果你想工作“the man”在您余下的日子里,您可能可以调整一下。

这篇文章是SEP 体彩官网基础知识的概述,将是一个由多个部分组成的系列文章的第1部分。一世’总结一下 自雇收入退休计划.

 9月体彩官网

什么是SEP 体彩官网?

SEP不代表“self-employed plan” or “self-employment plan”正如人们所期望的那样。实际上,它代表“简化员工退休金”。很酷的孩子(都是金融专业人士“cool”?)将其发音为一个单词– “sep”, versus “S-E-P”, by the way.

如果您正在寻找SEP 体彩官网,以将自雇收入用于退休储蓄– don’t let the “employee” in the name deter you. Business owners can create a 9月体彩官网 offering for 雇员s (I won’不会详细介绍这篇文章,所以您’我想咨询其他资源),但您也可以自己创建一个。

9月体彩官网 的核心是 非常 如同 传统体彩官网。两者都是税前投资工具,可让您从应税收入中扣除供款,以备退休之用。




两者之间的主要区别在于谁可以贡献您可以贡献多少。

创造什么资格&参与SEP 体彩官网?

如果您拥有自雇收入,则可以建立具备以下资格的SEP 体彩官网并为其供款:

  • 必须年满21岁
  • Must have worked for the 雇主 (yourself) in at least 3 of the last 5 years
  • Must have received at least $600 (2020) or $650 (2021) in compensation from the 雇主 (self-employment income)

就此扣除而言,自雇收入是指附表C或附表F的净利润,合伙企业的自雇收入或S股份有限公司中作为股东雇员的工资。您不必具有注册的LLC或保持其他注册身份即可符合SEP的资格。

您可以同时为401K和SEP 体彩官网捐款吗?

If you have an 雇主, you can contribute to both your 雇主’s 401K 和 make contributions to your own 9月体彩官网 (as your own 雇主) simultaneously. Pretty sweet.

Can 9月体彩官网 s be 罗斯SEP 体彩官网?

否。目前,SEP 体彩官网实际上只是税前的,“Roth 9月体彩官网 s”不存在。考虑到罗斯最近的流行以及 罗斯体彩官网 罗斯401K 作为近年来的投资工具,我想这可能会改变。但是目前,仅税前。

您可以将SEP 体彩官网放入罗斯体彩官网吗?

是的,如果您将SEP 体彩官网纳入Roth 体彩官网,可以’d喜欢。请注意,与所有传统的到Roth的转存一样,您转入的任何金额在您转入的年份都被视为应税收入。

9月体彩官网 缴费期限

9月体彩官网 具有相同的 爱尔兰共和军缴款期限 作为传统和罗斯体彩官网以及 纳税期限 该日历年(通常是4月15日)。可以扩展。

与这些体彩官网一样,如果供款在1月1日至纳税截止日期之间,则可以将其描述为上一个或当前日历年。这(非常方便)使您可以在实际纳税时降低上一个日历年的纳税义务。请注意,必须在提交该年的税款之前为该日历年捐款。

9月体彩官网 供款限额

回顾一下, 体彩官网最高供款 适用于传统和罗斯体彩官网 2020年上限为6,000美元&2021年(如果您年满50岁,则追缴额外的$ 1,000)。每个帐户都有收入淘汰限制,这时您的供款(或扣除供款)能力将逐步取消为$ 0。

如果您拥有自雇收入,这就是SEP 体彩官网与传统体彩官网和Roth 体彩官网完全不同的地方。

9月体彩官网 最高供款 for each 雇员 can go up to the lesser of:

  1. 补偿的25%,或
  2. 2020年为$ 57,000,2021年为$ 58,000

However, special rules apply for self-employed 个人s which limits the maximum deductible contribution that they can make.

您是否应该以雇主或个人身份向SEP 体彩官网捐款?

当您进行SEP 体彩官网缴费时,您可以选择 contributing to a 9月体彩官网 as an 雇主 or 个人。如果您有自雇收入,则可以自己供款“employer”并且应该首先这样做。您也可以作为“individual”, but you’我希望确保您在传统的体彩官网收入限额之内,以符合资格的税款减免。

计算自雇最大可扣除SEP 体彩官网贡献:

您可以为自己的SEP 体彩官网供款多少的计算“employer”不像将百分比(最高25%)乘以您的净收入那样简单。为什么?因为您必须首先从您的净收入中扣除SEP缴款。

要弄清楚您可以扣除的金额:

  1. 从您的净利润(收入减去支出)开始
  2. 减去一半的自雇税(扣除)
  3. 减去您的SEP贡献(也扣除)

等等,如果您不这样做,如何计算SEP贡献’尚不知道您可以贡献的百分比?

这是 国税局自雇人员缴费率表 能够帮助。要自己计算费率,下面是一个示例,假设计划供款率为25%:

  1. 将您的计划供款率(以十进制表示):0.25
  2. 加1:1 +计划缴费率(在本示例中为0.25)= 1.25
  3. 取#1除以#2:(0.25 / 1.25)= 0.2

要获得最大可扣除供款,请在扣除SEP之前,将步骤3中的结果(与费率表中的百分比相同)乘以您的净自雇收入。

例如,$ 100,000的最大可扣除供款等于$ 100,000 x 0.2 = $ 20,000。这等于扣除后收入80,000美元的25%。

继续阅读几次,如果您’d like. 😉

9月体彩官网 贡献计算器

如果您想仔细检查数学,这里有一些SEP 体彩官网贡献计算器可以帮助您:

您可以在哪里开设SEP 体彩官网?

9月体彩官网 非常受欢迎,在我的文章中突出显示了每个折扣经纪商“如何开设在线经纪账户”文章有SEP 体彩官网选项。在创建帐户之前,请确保研究最低余额要求和所有相关费用,包括帐户维护或非活动费用。

SEP计划非常容易设置,与其他体彩官网相比,不需要更多的文书工作或归档要求。

9月体彩官网 资源:

如有任何疑问,请务必咨询税务专业人士和/或经纪公司。

除了前面强调的SEP 体彩官网资源之外,您还应该查看有关此主题的以下IRS文章:

相关文章:

8条留言

  1. 黛布拉·埃文斯(Debra Evans)
  2. 瑞奇·N
    • 达雷尔
  3. 安·西姆斯(Ann Simms)
  4. e
  5. 杰夫金
  6. RNT

发表评论

加入10,000多名读者&通过电子邮件免费获取新文章。

感谢您的订阅!

糟糕,请重试。