独奏401K Basics for Self-Employment Income (For 2020年& 2021)

这是关于这一系列的第二部分 退休金占自雇收入。我以前给出了一个 9月IRA。在这篇文章中,我’将涵盖强大的Solo 401K。接下来: 简单的爱尔兰共和军.




那些拥有或计划拥有自雇收入的人应该发现这一点。如果你不这样做’如果您属于这些类别,可以让好奇心成为您的指导。

什么是Solo 401K?

独奏401K的替代名称数量可笑。它通常也称为“个人401K”,“个人K”,“自雇” 401K,“ Uni-K”和“单参与者401K”等。美国国税局正式将Solo 401K称为“一人参加401K”,但我从未听说过有人使用该术语,因此我们’本文将继续介绍Solo 401K。

尽管昵称数量令人困惑,但它们都指的是同一件事:401K计划涵盖自雇人士(无雇员的创收企业主),或该人及其配偶。

独奏401K

我们大多数人习惯的雇主401K与Solo 401K之间有一些主要区别’会有点掩饰。除了这些差异之外,Solo 401K非常类似于传统401K, 罗斯401K 我们已经很熟悉了。

创造什么资格&对Solo 401K有所贡献?

与SEP IRA不同,Solo 401K没有年龄或收入限制。为了能够供款,您的供款必须来自该年的自雇收入。




与SEP IRA一样,您无需全职自雇即可获得资格。您可以是兼职自雇人士,也可以通过第二份工作或其他杂项赚取额外收入。而且,通过另一位雇主拥有传统401K并不会使您无法启动和维护单独的Solo 401K。

您也不需要拥有注册公司(LLC,S-Corp等)即可获得资格。

另一个限定条件是您不能雇用除配偶以外的任何全职雇员。全职雇员被视为雇主每周平均工作至少30个小时的雇员。

独奏401K贡献:雇主& Employee

标准雇主401K计划和Solo 401K之间的显着区别是您可以以雇员的身份出资(类似于标准401K) 作为雇主(类似于SEP IRA)。

因此,与SEP IRA或SIMPLE IRA相比,您可以为Solo 401K贡献更多的自营收入。

独奏401K贡献限制

独奏401K的伟大之处在于它既可以作为雇主也可以为雇员做出贡献,并且如何将您的退休储蓄提高到另一个水平。

回顾一下, 最高401K贡献 2020年和2021年雇员的工资为19,500美元。50岁或50岁以上的个人可以在2020年和2021年再追加6,500美元的追赶税。’t超过赔偿金的100%。此最大值是任何其他雇主401K和您的Solo 401K之间的总和。例如,如果您未满50岁,并且为401K赞助的全日工作雇主捐款$ 10,000,则您只能捐款$ 9,500($ 19,500–$ 10,000)给您的Solo 401K 作为员工.

最大 员工+ 雇主 contributions (per eligible employee) are $57,000 in 2020年and $58,000 in 2021, or 100% of compensation, whichever is less.

可抵扣的最高税款作为 雇主 是供款后净收益的25%(与SEP IRA相同)。有关更多信息,请查看 国税局自雇供款率表 和我以前在SEP IRA上的帖子。

独奏401K贡献截止日期

独奏401K捐款有两个不同的截止日期。

  1. 员工贡献: 与其他401K具有相同的日历年截止日期。
  2. 非公司雇主捐款: 通常是由于 纳税期限 前一个日历年(通常是4月15日)。可以扩展。

如果缴款在1月1日至纳税截止日期之间,则可以将其定性为上一个或当前日历年。必须在提交当年的税款之前缴纳该日历年的捐款。

独奏401K贡献计算器

如果您想仔细检查一下您可以为Solo 401K捐款多少并与其他退休帐户进行比较,您可以使用一些Solo 401K捐款计算器进行计算:

您可以同时为雇主401K和Solo 401K做出贡献吗?

如果您在自己之外有雇主,则可以为您的雇主和雇主共同做出贡献’赞助401K并为自己的雇主Solo 401K捐款 一个员工。

有Roth 独奏401K吗?

是。与单独的SEP IRA不同,对Solo 401K的缴款可以是税前(传统)或税后(Roth)。

请注意,与雇主Roth 401K一样,只有雇员供款可以是税后Roth供款。所有雇主供款均为税前。

您可以将Solo 401K放入IRA吗?

是。你可以做一个 401K到IRA的过渡 用一个独奏401K 传统IRA,SEP IRA甚至是 罗斯IRA (含税)–就像传统的401k一样。

您甚至可以将Traditional或Roth 401K卷入Solo 401K或Roth 独奏401K(含税)。

与所有从传统到退休计划的结转一样,您结转当年的任何金额都应视为应纳税收入。确保您也了解这样做对所有税收的影响。

在哪里可以打开Solo 401K?

在我的文章中突出显示了一些折扣经纪人“如何开设在线经纪账户”文章有Solo 401K选项,但很少见。 先锋队,Schwab和Fidelity提供了它们。在创建您的帐户之前,请务必确保研究最低余额要求和所有相关费用,包括帐户维护或非活动费用。

每个经纪人可为Solo 401K提供的投资产品也会有所不同。有些可能不提供罗斯期权。所以做功课。

还有其他注意事项吗?

独奏401K的显着缺点是,与IRA相比,它们可能需要更多的文书工作和行政责任。通常,您需要提交以下方面的年度报告: 国税局5500-EZ表 如果您的Solo 401K年末资产达到或超过250,000美元。

其他Solo 401K资源:

如有任何疑问,请务必咨询税务专业人士和/或经纪公司。

在前面突出显示的Solo 401K资源之外,您还应该查看以下文章:

独奏401K讨论:

  • 您打开了Solo 401K吗?如果是这样,为什么?
  • 谁是您的经纪人?
  • 您有什么Solo 401K提示?

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5条留言

  1. 钱Bad
  2. bb
  3. 布伦达·T·皮安皮亚诺

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