这是关于这一系列的第二部分 退休金占自雇收入。我以前给出了一个 9月IRA。在这篇文章中，我’将涵盖强大的Solo 401K。接下来： 简单的爱尔兰共和军.
那些拥有或计划拥有自雇收入的人应该发现这一点。如果你不这样做’如果您属于这些类别，可以让好奇心成为您的指导。
什么是Solo 401K？
独奏401K的替代名称数量可笑。它通常也称为“个人401K”，“个人K”，“自雇” 401K，“ Uni-K”和“单参与者401K”等。美国国税局正式将Solo 401K称为“一人参加401K”，但我从未听说过有人使用该术语，因此我们’本文将继续介绍Solo 401K。
尽管昵称数量令人困惑，但它们都指的是同一件事：401K计划涵盖自雇人士（无雇员的创收企业主），或该人及其配偶。
我们大多数人习惯的雇主401K与Solo 401K之间有一些主要区别’会有点掩饰。除了这些差异之外，Solo 401K非常类似于传统401K， 罗斯401K 我们已经很熟悉了。
创造什么资格&对Solo 401K有所贡献？
与SEP IRA不同，Solo 401K没有年龄或收入限制。为了能够供款，您的供款必须来自该年的自雇收入。
与SEP IRA一样，您无需全职自雇即可获得资格。您可以是兼职自雇人士，也可以通过第二份工作或其他杂项赚取额外收入。而且，通过另一位雇主拥有传统401K并不会使您无法启动和维护单独的Solo 401K。
您也不需要拥有注册公司（LLC，S-Corp等）即可获得资格。
另一个限定条件是您不能雇用除配偶以外的任何全职雇员。全职雇员被视为雇主每周平均工作至少30个小时的雇员。
独奏401K贡献：雇主& Employee
标准雇主401K计划和Solo 401K之间的显着区别是您可以以雇员的身份出资（类似于标准401K） 和 作为雇主（类似于SEP IRA）。
因此，与SEP IRA或SIMPLE IRA相比，您可以为Solo 401K贡献更多的自营收入。
独奏401K贡献限制
独奏401K的伟大之处在于它既可以作为雇主也可以为雇员做出贡献，并且如何将您的退休储蓄提高到另一个水平。
回顾一下， 最高401K贡献 2020年和2021年雇员的工资为19,500美元。50岁或50岁以上的个人可以在2020年和2021年再追加6,500美元的追赶税。’t超过赔偿金的100％。此最大值是任何其他雇主401K和您的Solo 401K之间的总和。例如，如果您未满50岁，并且为401K赞助的全日工作雇主捐款$ 10,000，则您只能捐款$ 9,500（$ 19,500–$ 10,000）给您的Solo 401K 作为员工.
最大 员工+ 雇主 contributions (per eligible employee) are $57,000 in 2020年and $58,000 in 2021, or 100% of compensation, whichever is less.
可抵扣的最高税款作为 雇主 是供款后净收益的25％（与SEP IRA相同）。有关更多信息，请查看 国税局自雇供款率表 和我以前在SEP IRA上的帖子。
独奏401K贡献截止日期
独奏401K捐款有两个不同的截止日期。
- 员工贡献： 与其他401K具有相同的日历年截止日期。
- 非公司雇主捐款： 通常是由于 纳税期限 前一个日历年（通常是4月15日）。可以扩展。
如果缴款在1月1日至纳税截止日期之间，则可以将其定性为上一个或当前日历年。必须在提交当年的税款之前缴纳该日历年的捐款。
独奏401K贡献计算器
如果您想仔细检查一下您可以为Solo 401K捐款多少并与其他退休帐户进行比较，您可以使用一些Solo 401K捐款计算器进行计算：
您可以同时为雇主401K和Solo 401K做出贡献吗？
如果您在自己之外有雇主，则可以为您的雇主和雇主共同做出贡献’赞助401K并为自己的雇主Solo 401K捐款 和 一个员工。
有Roth 独奏401K吗？
是。与单独的SEP IRA不同，对Solo 401K的缴款可以是税前（传统）或税后（Roth）。
请注意，与雇主Roth 401K一样，只有雇员供款可以是税后Roth供款。所有雇主供款均为税前。
您可以将Solo 401K放入IRA吗？
是。你可以做一个 401K到IRA的过渡 用一个独奏401K 传统IRA，SEP IRA甚至是 罗斯IRA （含税）–就像传统的401k一样。
您甚至可以将Traditional或Roth 401K卷入Solo 401K或Roth 独奏401K（含税）。
与所有从传统到退休计划的结转一样，您结转当年的任何金额都应视为应纳税收入。确保您也了解这样做对所有税收的影响。
在哪里可以打开Solo 401K？
在我的文章中突出显示了一些折扣经纪人“如何开设在线经纪账户”文章有Solo 401K选项，但很少见。 先锋队，Schwab和Fidelity提供了它们。在创建您的帐户之前，请务必确保研究最低余额要求和所有相关费用，包括帐户维护或非活动费用。
每个经纪人可为Solo 401K提供的投资产品也会有所不同。有些可能不提供罗斯期权。所以做功课。
还有其他注意事项吗？
独奏401K的显着缺点是，与IRA相比，它们可能需要更多的文书工作和行政责任。通常，您需要提交以下方面的年度报告： 国税局5500-EZ表 如果您的Solo 401K年末资产达到或超过250,000美元。
其他Solo 401K资源：
如有任何疑问，请务必咨询税务专业人士和/或经纪公司。
在前面突出显示的Solo 401K资源之外，您还应该查看以下文章：
- 国税局一人401K页面
- 国税局560号出版物，小企业退休计划“Qualified Plans”
- 国税局4222号出版物，401K小型企业计划
独奏401K讨论：
- 您打开了Solo 401K吗？如果是这样，为什么？
- 谁是您的经纪人？
- 您有什么Solo 401K提示？
相关文章：
所有者K是另一个名字。您花了很多钱，但值得一提的是，与任何401k相关的成本都将高于任何IRA选项。变量很多，但是相对而言，设置和维护要高得多。另外，事实是您现在必须遵守ERISA准则，而且DOL / IRS比IRA更加密切地关注401k计划的合规性，因此审核，调查和/或后续处罚和头痛的风险可能很大。如果你不这样做会更好’t know what you’re doing.
我在2009年成立了自己的401（k），从那以后一直在贡献自己的力量。对我来说，尽管以前的评论可能正确，也可能不正确，但在我独立工作时，这种方法远远不能解决创建投资工具的问题。
当我的许多朋友问起独立工作时，我的很多朋友都对401（k）感到疑惑，并且惊讶地听到我有401（k），并且年度捐款最高额是多少。它’s a great thing.
喜欢博客G.E.！这是一篇关于Solo 401k的有见地的文章。一世’我一直想知道自己的401k，这回答了我很多问题。保持出色的工作20somethingfinance！
我们在2019纳税年度设立了一个单独的401K。先锋说，我们既可以作为雇员也可以作为雇主，但我的会计师将我们限制为雇主方20％的供款，而雇员方则无。在阅读您的摘要时，我意识到现在我们需要在实际纳税年度中而不是在提交日期之前分摊员工部分。在2020年完成该任务为时已晚，但在2021年我仍会牢记这一点。感谢您阐明我未能尝试弄清楚自己的复杂主题。
那’这就是为什么我写这些东西– it’可能不直观，有时可能很难找到信息。很高兴您发现这很有帮助。