2020年& 2021 Tax Brackets & Standard Deductions

国税局 已发布 2021年的税率括号(美国国税局联邦所得税率的括号内的税率表)和标准扣除额,并且在 2020 税级和标准扣除额。




因为我们’出于报税目的,我仍然将重点放在2020年上,当您执行即将到来的税收时,2020年的税阶将是您最感兴趣的,所以我也将其包括在内。掌握了以下信息,这是一个计算您的期望值的绝佳时机 调整后的调整后总收入 可能会在明年修改您的 预扣税 在你的 W4表格。这将有助于防止因少缴税款或退款而受到惩罚(这实际上是一种自我惩罚的形式,即让政府无息借钱给您)。

税级

随着 减税& Jobs Act (税制改革),2020年和2021年的税级,税率和标准扣除额都已从改革前的水平进行了重大修订。除非进一步的立法变更,否则这些提议将持续到2025年。

2020年Tax Brackets (IRS Federal Income 税率 Table)

在下表中,重要的是要注意,突出显示的税率表示应税收入中属于该等级的部分所欠的所得税率。例如,如果您是单身人士,应纳税所得额为50,000美元,则您应纳税收入的前9,875美元的税率为10%,9,875美元至40,125美元之间的应纳税所得额应按12%的税率纳税,收入从40,125美元至50,000美元(您的收入)的税率为22%。

例如,许多纳税人错误地认为,如果您的总收入达到了35%的税率峰值,那么您的所有收入都应按该税率纳税。这不是真的。美国联邦所得税制度是“progressive”税制,这意味着您的有效(实际)税率低于您所使用的顶层括号中的税率。换句话说,它是按步骤或括号进行纳税的。考虑到这一点,以下是2020年的税级:

税率单一申报人税务支架已婚联合报税表(& Surviving Spouses)已婚备案家庭税收部门负责人
10%$ 0- $ 9,875$ 0- $ 19,750$ 0- $ 9,875$ 0- $ 14,100
12%$ 9,875- $ 40,125$ 19,750- $ 80,250$ 9,875- $ 40,125$ 14,100- $ 53,700
22%$ 40,125- $ 85,52580,250-171,050美元$ 40,125- $ 85,525$ 53,700- $ 85,500
24%$ 85,525- $ 163,300$ 171,050- $ 326,600$ 85,525- $ 163,300$ 85,500- $ 163,300
32%$ 163,300- $ 207,350$ 326,600- $ 414,700$ 163,300- $ 207,350$ 163,300- $ 207,350
35%$ 207,350- $ 518,400$ 414,700- $ 622,050$ 207,350- $ 311,025$ 207,350- $ 518,400
37%$ 518,400 +$ 622,050 +$ 311,025 +$ 518,400 +

2020年Standard Deductions &依附豁免

如果您决定不扣除标准扣除额,则可以允许您从应纳税所得额中扣除,从而降低应纳税所得额 逐项征税.




除了标准扣除额之外,无论您逐项征税还是采用标准扣除额,都可以申请所得税豁免。

标准扣除

您可以为每个受抚养人申请免税,但请注意,随着税收改革,自2018年起,个人免税已被完全取消。此外,请注意,配偶永远都不能被要求为受抚养人。

Here are the 2020年standard deduction and exemption amounts:

申请状态:扣除额:
$ 12,400
单独结婚$ 12,400
已婚联合申报(& Surviving Spouses)$ 24,800
户主$ 18,650
个人免税$0

那些要求2020年标准扣除额的人的注意事项。 $ 300的捐款扣除额 为那些没有逐项征税的人提供准备(要求标准扣除额)。

2021年税级(IRS联邦所得税税率表)

以下是2021年的新税级:

税率单一申报人税务支架已婚联合报税表(& Surviving Spouses)已婚备案家庭税收部门负责人
10%$ 0- $ 9,950$ 0- $ 19,900$ 0- $ 9,950$ 0- $ 14,200
12%$ 9,950- $ 40,525$ 19,900- $ 81,050$ 9,950- $ 40,525$ 14,200- $ 54,200
22%$ 40,525- $ 86,375$ 81,050- $ 172,750$ 40,525- $ 86,375$ 54,200- $ 86,350
24%$ 86,375- $ 164,925$ 172,750- $ 329,850$ 86,375- $ 164,925$ 86,350- $ 164,900
32%$ 164,925- $ 209,425$ 329,850- $ 418,850$ 164,925- $ 209,425$ 164,900- $ 209,400
35%$ 209,425- $ 523,600$ 418,850- $ 628,300$ 209,425- $ 314,150$ 209,400- $ 523,600
37%$ 523,600 +$ 628,300 +$ 314,150 +$ 523,600 +

2021年标准扣除额& Exemptions

以下是2021年的标准扣除额和免税额:

申请状态:扣除额:
$ 12,550
单独结婚$ 12,550
已婚联合申报(& Surviving Spouses)$ 25,100
户主$ 18,800
个人免税$0

有关更多信息,请访问IRS网站和我的“如何纳税” guide.

我的概述 所得税抵免额 可能也很有趣。

税率讨论

  • 您今年将在哪个税阶上加税,您对2020年有何预测?
  • 您会逐项列出还是进行标准扣除?

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